Электронная версия журнала

Планирование численности производственного персонала

«Планово-экономический отдел» №8 2016 / Планирование

МЕТОДЫ РАСЧЕТА ЧИСЛЕННОСТИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ПЕРСОНАЛА

Производственный персонал — рабочие, непосредственно участвующие в процессе создания материальных ценностей, а также занятые ремонтом, перемещением грузов, оказанием услуг. Производственный персонал подразделяют на две категории:

  • основной (производство продукции предприятия);
  • вспомогательный (обслуживание основного производственного процесса).

Методы расчета численности рабочих зависят от выполняемых ими нормируемых или ненормированных работ. Расчет численности рабочих выполняют по участкам, цехам, затем — по предприятию в целом. При этом сопоставляют объем подлежащих выполнению работ в нормо-часах с годовым фондом рабочего времени одного рабочего.

Различают следующие фонды рабочего времени:

  • календарный (учитывает полное число календарных дней в году);
  • номинальный (определяет число возможных рабочих дней в году, равен календарному фонду за исключением нерабочих дней);
  • действительный (отличается от номинального изъятием из него неиспользуемого времени (отпуска, болезни, выполнение государственных обязанностей и т. д.)).

Для расчета числа основных рабочих применяют два дополняющих друг друга метода:

  • по нормам трудоемкости;
  • по нормам обслуживания оборудования.

При расчете по нормам трудоемкости число основных рабочих списочного состава (Ксп) определяют делением трудоемкости объема производства в нормированных часах на действительный фонд времени работы одного рабочего:

 

Ксп = ΣNiti / Fд (i = 1, ..., m), (1)

 

где Ni — производственная программа в натуральном выражении;

ti — плановая трудоемкость единицы продукции (работы) с учетом влияния организационных и технических мероприятий, внедряемых в планируемом году;

Fд — действительный фонд времени;

m — число наименований продукции (работ), выполняемых данной группой рабочих.

Необходимо различать списочное и явочное число рабочих. Списочное, как правило, больше явочного, так как учитывает дополнительную численность рабочих для подмены находящихся в отпуске, при выполнении государственных обязанностей и т. д.

Списочное число основных рабочих предприятия определяют делением трудоемкости валовой продукции в нормо-часах на действительный фонд времени работы одного рабочего; явочное число рабочих — делением на номинальный фонд времени.

При расчете списочного состава работающих используют коэффициент списочного состава (rсп), который рассчитывается как отношение номинального фонда времени (Fн) к действительному фонду времени:

 

rсп = Fн / Fд. (2)

 

Используя коэффициент списочного состава, можно вывести соотношение между списочным и явочным числом рабочих:

 

Ксп = Кяв × rсп, (3)

 

где Кяв — явочное число рабочих;

Ксп — списочное число рабочих.

Число основных рабочих можно также установить по нормам обслуживания и числу агрегатов и станков с учетом сменности их работы. При этом сначала определяют явочную численность, затем — списочный состав (с помощью коэффициента списочного состава).

Число вспомогательных рабочих определяют двумя способами:

  • по нормам обслуживания;
  • по наличию рабочих мест.

 

К СВЕДЕНИЮ

Под нормой обслуживания понимают число рабочих мест или других единиц, обслуживаемых одним рабочим. Расчет по нормам обслуживания точнее, но требует предварительного установления этих норм.

 

Чтобы рассчитать численность вспомогательных рабочих по рабочим местам, нужно:

  • составить перечень рабочих мест;
  • определить потребность в рабочих для каждого из них.

Общую потребность предприятия в рабочих рассчитывают путем суммирования численности основных и вспомогательных рабочих по всем цехам и участкам.

Численность инженерно-технических работников (ИТР), служащих и младшего обслуживающего персонала устанавливают, составляя штатное расписание. Штатное расписание составляют применительно к принятой схеме управления производством, к содержанию и объему работ на каждом участке. Численность многих категорий ИТР и служащих, младшего обслуживающего персонала определяется по нормам обслуживания, нормам управляемости, путем математического моделирования.

Сравнивая фактическую численность работников на начало планируемого периода и потребность по плану на конец периода, рассчитывают дополнительную потребность в кадрах (Кдоп). При этом следует учесть нормальную убыль работников (призыв в армию, перевод на другую работу, увольнение по собственному желанию, выход на пенсию и др.). Формула расчета выглядит так:

 

Кдоп = (Ксп – Кф) + Ксп × У / 100 %, (4)

 

где Ксп — число рабочих списочного состава;

Кф — фактическая численность персонала на начало планируемого периода;

У — планируемый процент убыли персонала в году.

Определив потребность в кадрах, составляют план удовлетворения этой потребности, то есть баланс рабочей силы, план подготовки и повышения квалификации.

 

ПРИМЕР 1

В таблице 1 приведен расчет числа основных производственных рабочих по трудоемкости изготовления продукции.

 

Таблица 1. Расчет численности основных рабочих по трудоемкости (действительный фонд рабочего времени — 1570 ч)

Изделие

Трудоемкость годовой производственной программы, тыс. нормо-часов

Единицы измерения

Токари

Шлифовальщики

Слесари

Рабочие прочих специальностей

Товар А

148

%

29,30

19,54

9,77

41,39

тыс. ч

43,4

28,9

14,5

61,3

Товар Б

95

%

25,00

35,00

5,00

35,00

тыс. ч

23,8

33,3

4,8

33,3

Товар В

48,5

%

40,00

22,00

11,00

27,00

тыс. ч

19,4

10,7

5,3

13,1

Всего

291,5

тыс. ч

86,5

72,8

24,5

107,6

Списочное число рабочих

55

46

16

69

Ожидаемое количество рабочих на начало планируемого периода

51

48

13

56

Излишек рабочих (–)/недостаток рабочих (+)

4

–2

3

13

 

В производстве товаров (А, Б и В) участвуют четыре категории рабочих: токари, шлифовальщики, слесари, рабочие прочих специальностей.

По каждому изделию известно, сколько процентов времени тратят работники каждой категории на его изготовление. Соответственно, можно вычислить, сколько времени должны проработать токари, шлифовальщики, слесари и прочие рабочие, чтобы выполнить годовую производственную программу.

Например, общая трудоемкость годовой программы на производство товара А составляет 148 тыс. нормо-часов. Из общего количества нормо-часов 29,3 % приходится на работу токарей (148 тыс. ч × 29,3 % = 43,4 тыс. ч); 19,54 % — работа шлифовальщиков (148 тыс. ч × 19,54 % = 28,9 тыс. ч); 9,77 % — работа слесарей (148 тыс. ч × 9,77 % = 14,5 тыс. ч); 41,39 % — трудозатраты рабочих разных специальностей (148 тыс. ч × 41,39 % = 61,3 тыс. ч).

Проводим подобные расчеты по всем изделиям и получаем, что всего в год рабочим нужно отработать 291,5 ч, в том числе:

  • токарям — 86,5 тыс. ч;
  • шлифовальщикам — 72,8 тыс. ч;
  • слесарям — 24,5 тыс. ч;
  • рабочим прочих специальностей — 107,6 тыс. ч.

Действительный фонд времени одного рабочего — 1570 ч. Исходя из этого, списочное число рабочих составит:

  • токари — 55 чел. (85,6 тыс. ч / 1570 ч);
  • шлифовальщики — 46 чел. (72,8 тыс. ч / 1570 ч);
  • слесари — 16 чел. (24,5 тыс. ч / 1570 ч);
  • рабочие разных специальностей — 69 чел. (107,5 тыс. ч / 1570 ч).

Сравнивая списочное количество рабочих с ожидаемым на начало планируемого периода, приходим к выводу, что у нас есть избыток шлифовальщиков (2 чел.) и недостаток других рабочих: 4 токаря, 3 слесаря и 13 рабочих разных специальностей.

 

ПРИМЕР 2

В таблице 2 представлен расчет числа вспомогательных рабочих по нормам обслуживания.

 

Таблица 2. Расчет числа вспомогательных рабочих по нормам обслуживания, чел.

Профессия

Рабочее место/обслуживаемый агрегат

Число рабочих мест/агрегатов

Норма обслуживания

Количество смен

Явочное число рабочих

Коэффициент списочного состава

Списочное число рабочих по плану

Ожидаемое количество рабочих на начало планируемого периода

Излишек рабочих(–)/недостаток рабочих (+)

Дежурный слесарь

Станки

150

2

 

12

1,25

15

14

1

Крановщик

Мостовые электрокраны

2

1

2

4

1,21

5

3

2

 

Расчет проведен по двум профессиям: дежурный слесарь и крановщик. Дежурные слесари обслуживают станки (150 шт.). Норма обслуживания на одного слесаря — 25 станков. Предприятие работает в две смены. Исходя из этих данных, рассчитаем явочное число рабочих:

150 шт. / 25 шт. × 2 смены = 12 чел.

Коэффициент списочного состава — 1,25.

Используем формулу (3) и определим списочное число рабочих:

12 чел. × 1,25 = 15 чел.

Ожидаемое количество дежурных слесарей на начало планируемого периода составляет 14 человек. Отсюда потребность в дежурных слесарях — 1 чел.

Аналогичные расчеты проведем по крановщикам. Потребность в крановщиках — 2 чел.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Расчет по нормам трудоемкости и расчет по нормам обслуживания — основные методы определения численности производственного персонала. Численность основного производственного персонала рассчитывают на основании трудоемкости изготовления продукции, численность вспомогательного персонала — на основе норм обслуживания.

Р. В. Казанцев, финансовый директор ООО «УК Теплодар»

Статья опубликована в журнале «Планово-экономический отдел» № 8, 2016.

Купить этот номер в электронном виде

Подпишитесь на нашу рассылку

Рассылка о новых материалах в блоге и новых номерах журналов. Отправляется в среднем 1 письмо в 2 недели.
  • Подведут черту бедности

    Минтруд для назначения социальных пособий предлагает учитывать все доходы россиян и их собственность

  • Утилизация в налоговом порядке

    Экологический сбор с шин и холодильников предлагают сделать безальтернативным

  • 1-2 декабря в деловом центре Radisson Славянская состоится крупнейший в России и СНГ B2B & B2C финансовый ивент — MOSCOW FINANCIAL EXPO 2017