Определены размеры штрафных санкций за представление недостоверной информации организациями финансового рынка

    /upl/gavel-6485824_1920.jpg

    Президент РФ подписал закон, вносящий поправки в налоговое законодательство в части корректировки норм, предусматривающих ответственность организаций финансового рынка за некоторые виды правонарушений (Федеральный закон от 29.11.2021 № 380-ФЗ). Изменения вступят в силу с 01.01.2022.
    Так, в частности, устанавливается, что за непредставление информации в налоговую службу о клиентах, выгодоприобретателях и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих, в отношении которых выявлено, что они являются налоговыми резидентами иностранных государств (территорий), штраф составит 300 тыс. руб. За невключение информации в отношении отдельного клиента, выгодоприобретателя и (или) лиц, прямо или косвенно их контролирующих, в состав вышеуказанной информации, штраф останется равным 50 тыс. руб. за каждый факт такого нарушения.
    Также устанавливаются и новые виды ответственности. В частности, за представление неполной или недостоверной информации штраф составит 25 тыс. руб. за каждый факт такого нарушения. Если будет обнаружено что вышеуказанные деяния совершены умышленно, то размер штрафа будет увеличен до 100 тыс. руб. за каждый факт такого нарушения.
    При этом организация финансового рынка освобождается от определенной выше ответственности, если самим клиентом была представлена неполная или недостоверная информация, запрашиваемая организацией финансового рынка. В таком случае штраф будет взыскиваться уже с клиента: с физлиц — в размере 10 тыс. руб., с организаций — в размере 25 тыс. руб. за каждый факт такого нарушения в отношении каждого заключенного между клиентом и организацией финансового рынка договора, предусматривающего оказание финансовых услуг. При умышленном представлении неполной или недостоверной информации размер штрафа возрастет вдвое.

    Источник: www.garant.ru

    01.12.2021, 14:20
    Подписаться на журнал

    Определены размеры штрафных санкций за представление недостоверной информации организациями финансового рынка

    /upl/gavel-6485824_1920.jpg

    Президент РФ подписал закон, вносящий поправки в налоговое законодательство в части корректировки норм, предусматривающих ответственность организаций финансового рынка за некоторые виды правонарушений (Федеральный закон от 29.11.2021 № 380-ФЗ). Изменения вступят в силу с 01.01.2022.
    Так, в частности, устанавливается, что за непредставление информации в налоговую службу о клиентах, выгодоприобретателях и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих, в отношении которых выявлено, что они являются налоговыми резидентами иностранных государств (территорий), штраф составит 300 тыс. руб. За невключение информации в отношении отдельного клиента, выгодоприобретателя и (или) лиц, прямо или косвенно их контролирующих, в состав вышеуказанной информации, штраф останется равным 50 тыс. руб. за каждый факт такого нарушения.
    Также устанавливаются и новые виды ответственности. В частности, за представление неполной или недостоверной информации штраф составит 25 тыс. руб. за каждый факт такого нарушения. Если будет обнаружено что вышеуказанные деяния совершены умышленно, то размер штрафа будет увеличен до 100 тыс. руб. за каждый факт такого нарушения.
    При этом организация финансового рынка освобождается от определенной выше ответственности, если самим клиентом была представлена неполная или недостоверная информация, запрашиваемая организацией финансового рынка. В таком случае штраф будет взыскиваться уже с клиента: с физлиц — в размере 10 тыс. руб., с организаций — в размере 25 тыс. руб. за каждый факт такого нарушения в отношении каждого заключенного между клиентом и организацией финансового рынка договора, предусматривающего оказание финансовых услуг. При умышленном представлении неполной или недостоверной информации размер штрафа возрастет вдвое.

    Источник: www.garant.ru

    01.12.2021, 14:20
    Подписаться на журнал
Управленческий учет и отчетность
Подборки
Подборки
Типичные ошибки построения системы бюджетного управления
Подарок подписчикам журнала «Справочник экономиста» или «Планово-экономический отдел» на 1 полугодие 2018 года
Подписаться на новости
Подписка для физических лицДля физических лиц Подписка для юридических лицДля юридических лиц Подписка по каталогамПодписка по каталогам